Capitalul de lucru (working capital) reprezintă numerarul necesar pentru desfășurarea operațiunilor zilnice ale unei afaceri. Se calculează astfel:
🔹Capital de lucru = Creanțe + Stocuri – Datorii
SAU
🔹Capital de lucru = Active curente – Datorii curente
Un capital de lucru pozitiv indică o capacitate de autofinanțare, în timp ce un capital negativ arată dificultăți în acoperirea datoriilor pe termen scurt.
Pentru asigurarea capitalului de lucru, există două metode:
🔹Intern: optimizarea activităților operaționale și investiționale pentru a genera numerar suficient.
🔹Extern: atragerea fondurilor necesare prin împrumuturi pe termen scurt.
Optimizarea fluxului de numerar (cash flow-ului) din activitatea operațională implică un echilibru între încasări, plăți și managementul stocurilor. Recomandat este ca activitățile investiționale și financiare să susțină operațiunile curente ale companiei.
Nu lăsați capitalul de lucru să fie un factor limitativ pentru afacerea dumneavoastră! O gestionare eficientă a numerarului și o optimizare strategică a fluxului de numerar sunt esențiale pentru a asigura continuitatea operațiunilor zilnice.
Contactați-ne pentru a beneficia de expertiza noastră în gestionarea capitalului de lucru și descoperiți cum vă putem ajuta să mențineți un echilibru financiar sănătos și să vă dezvoltați afacerea cu încredere.
Transformăm complexitatea financiară în decizii strategice pentru viitorul companiei dumneavoastră!
Ce este capitalul de lucru al unei companii?
